О законах для бизнеса: 115–ФЗ
18 АВГУСТА 2020
В августе 2011 года в России был принят федеральный закон №115–ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Разберемся, что там по содержанию, и почему это один из трех основных правовых актов, которые нужно знать собственнику бизнеса.
Коротко закон 115–ФЗ называют антиотмывочным. Он обязывает банки, страховые и лизинговые компании, ломбарды и даже почту следить за операциями клиентов. А точнее за их легальностью и причастностью к экстремистской или террористической деятельности.
Это не значит, что каждый рубль на вашем счете жестко проверяют под лупой. В законе четко прописаны минимальные суммы операций, которые подлежат контролю. Для финансовых сделок старт от 600 тысяч рублей, для недвижимости — от 3 миллионов. При этом, если есть сведения, что одна из сторон сделки замечена в экстремизме или терроризме, все сделки вне зависимости от суммы попадают под 115–ФЗ. Тогда обслуживание прекращается, банк замораживает счет, и дальше ничего хорошего.
Если уполномоченные органы напишут в банк (или другую организацию, на которую законом возложен контроль), тот обязан не просто оперативно сообщить о запрошенной операции, а еще и идентифицировать личности ее участников. Это не касается сделок на сумму меньше 30 тысяч рублей и обмена наличной валюты до 15 тысяч рублей.
Для отслеживания операций клиентов в банках есть внутренние службы финмониторинга. Они-то и выявляют фиктивные фирмы и тех, кто занимается обналичкой. Абсолютно все российские банки должны контролировать проводимые операции, иначе их лишат лицензии.
Это не значит, что каждый рубль на вашем счете жестко проверяют под лупой. В законе четко прописаны минимальные суммы операций, которые подлежат контролю. Для финансовых сделок старт от 600 тысяч рублей, для недвижимости — от 3 миллионов. При этом, если есть сведения, что одна из сторон сделки замечена в экстремизме или терроризме, все сделки вне зависимости от суммы попадают под 115–ФЗ. Тогда обслуживание прекращается, банк замораживает счет, и дальше ничего хорошего.
Если уполномоченные органы напишут в банк (или другую организацию, на которую законом возложен контроль), тот обязан не просто оперативно сообщить о запрошенной операции, а еще и идентифицировать личности ее участников. Это не касается сделок на сумму меньше 30 тысяч рублей и обмена наличной валюты до 15 тысяч рублей.
Для отслеживания операций клиентов в банках есть внутренние службы финмониторинга. Они-то и выявляют фиктивные фирмы и тех, кто занимается обналичкой. Абсолютно все российские банки должны контролировать проводимые операции, иначе их лишат лицензии.
Какие клиенты считаются подозрительными
Есть рекомендации Центробанка РФ о том, какие именно операции проверять, и каких клиентов считать подозрительными. В первую очередь обращают внимание на тех, кто снимает много наличных или платит меньше 0,9% налогов от дебетового оборота по счету.
Есть еще признаки сомнительной деятельности:
Банки могут проверить организацию, когда она открывает расчетный счет и проводит по нему операции.
Есть еще признаки сомнительной деятельности:
- со счета не выплачивается зарплата работникам, не перечисляются НДФЛ и страховые взносы, либо эти платежи не по среднесписочной численности сотрудников, и реальные суммы зарплаты явно занижены;
- зарплатный фонд ниже прожиточного минимума;
- со счета перечисляется НДФЛ, а страховые взносы нет;
- нет остатков по счету или они минимальные по сравнению с обычными операциями;
- платежи по счету не соответствуют затратам по виду предпринимательской деятельности. При этом нет переводов вроде оплаты аренды, коммунальных платежей, закупки канцелярии;
- нет связи между основаниями большинства операций зачисления денег на счет и основаниями их списания;
- обороты по счету резко возросли, превышен заявленный клиентом максимальный оборот;
- деньги от покупателей поступают с НДС и почти полностью перечисляются контрагентам по объектам, которые не облагаются этим налогом. К примеру, заем, обеспечение обязательств, реализация лома.
Банки могут проверить организацию, когда она открывает расчетный счет и проводит по нему операции.
Что нужно банкам для проверки
Если у службы финмониторинга возникают подозрения, банк запрашивает документы, которые должны подтвердить законность бизнеса. Конкретного списка таких документов нет. Главное, чтобы в них были указаны все суммы, проходившие по счету до проверки.
Какие это могут быть документы:
Электронные документы, сканы и фотографии бумажных документов сгодятся. Обычно их просят предоставить в течение 2–7 дней, каждый банк устанавливает свои сроки.
Дополнительно банк может попросить написать, из чего складывается выручка и прибыль, сколько сотрудников в штате и привлекаете ли вы подрядчиков или внештатных работников, есть ли у компании сайт и реклама.
Какие это могут быть документы:
- договоры с основными контрагентами по последним операциям, приложения к этим договорам и сопроводительные документы,
- отчет 6-НДФЛ или действующее штатное расписание,
- копия последней налоговой отчетности с пометкой ФНС о приеме,
- выписки со счетов в других банках,
- чеки, накладные, квитанции, счета-фактуры, авансовые отчеты и прочие документы, показывающие, на что были сняты наличные.
Электронные документы, сканы и фотографии бумажных документов сгодятся. Обычно их просят предоставить в течение 2–7 дней, каждый банк устанавливает свои сроки.
Дополнительно банк может попросить написать, из чего складывается выручка и прибыль, сколько сотрудников в штате и привлекаете ли вы подрядчиков или внештатных работников, есть ли у компании сайт и реклама.
Что, если не предоставить документы
В случае, если собственник бизнеса не предоставляет запрошенные банком документы, сомнения в легальности остаются в силе. То же самое, если документы окажутся фиктивными, с ошибками и несоответствиями. Тогда банк может заблокировать обслуживание, рекомендовать закрыть счет и назначить заградительную комиссию. Проще говоря, выставить повышенный тариф на вывод денег со счета.
Заградительная комиссия назначается только при закрытии счета по закону 115–ФЗ. Вывод денег при проверке обходится нечестным предпринимателям очень дорого, понимая это, они не заходят в банк.
Собственникам законного бизнеса подобный сценарий не грозит. Поэтому важно не просто знать пороговые суммы для избежания проверок, но и понимать, за какую деятельность придется понести ответственность перед государством. Бояться финансовых проверок не стоит. Будьте готовы доказать, что работаете честно, предоставьте пакет документов и спокойно продолжайте делать свое дело.
Заградительная комиссия назначается только при закрытии счета по закону 115–ФЗ. Вывод денег при проверке обходится нечестным предпринимателям очень дорого, понимая это, они не заходят в банк.
Собственникам законного бизнеса подобный сценарий не грозит. Поэтому важно не просто знать пороговые суммы для избежания проверок, но и понимать, за какую деятельность придется понести ответственность перед государством. Бояться финансовых проверок не стоит. Будьте готовы доказать, что работаете честно, предоставьте пакет документов и спокойно продолжайте делать свое дело.
Услуги
О законах для бизнеса: 115–ФЗ
18 АВГУСТА 2020
В августе 2011 года в России был принят федеральный закон №115–ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Разберемся, что там по содержанию, и почему это один из трех основных правовых актов, которые нужно знать собственнику бизнеса.
Коротко закон 115–ФЗ называют антиотмывочным. Он обязывает банки, страховые и лизинговые компании, ломбарды и даже почту следить за операциями клиентов. А точнее за их легальностью и причастностью к экстремистской или террористической деятельности.
Это не значит, что каждый рубль на вашем счете жестко проверяют под лупой. В законе четко прописаны минимальные суммы операций, которые подлежат контролю. Для финансовых сделок старт от 600 тысяч рублей, для недвижимости — от 3 миллионов. При этом, если есть сведения, что одна из сторон сделки замечена в экстремизме или терроризме, все сделки вне зависимости от суммы попадают под 115–ФЗ. Тогда обслуживание прекращается, банк замораживает счет, и дальше ничего хорошего.
Если уполномоченные органы напишут в банк (или другую организацию, на которую законом возложен контроль), тот обязан не просто оперативно сообщить о запрошенной операции, а еще и идентифицировать личности ее участников. Это не касается сделок на сумму меньше 30 тысяч рублей и обмена наличной валюты до 15 тысяч рублей.
Для отслеживания операций клиентов в банках есть внутренние службы финмониторинга. Они-то и выявляют фиктивные фирмы и тех, кто занимается обналичкой. Абсолютно все российские банки должны контролировать проводимые операции, иначе их лишат лицензии.
Это не значит, что каждый рубль на вашем счете жестко проверяют под лупой. В законе четко прописаны минимальные суммы операций, которые подлежат контролю. Для финансовых сделок старт от 600 тысяч рублей, для недвижимости — от 3 миллионов. При этом, если есть сведения, что одна из сторон сделки замечена в экстремизме или терроризме, все сделки вне зависимости от суммы попадают под 115–ФЗ. Тогда обслуживание прекращается, банк замораживает счет, и дальше ничего хорошего.
Если уполномоченные органы напишут в банк (или другую организацию, на которую законом возложен контроль), тот обязан не просто оперативно сообщить о запрошенной операции, а еще и идентифицировать личности ее участников. Это не касается сделок на сумму меньше 30 тысяч рублей и обмена наличной валюты до 15 тысяч рублей.
Для отслеживания операций клиентов в банках есть внутренние службы финмониторинга. Они-то и выявляют фиктивные фирмы и тех, кто занимается обналичкой. Абсолютно все российские банки должны контролировать проводимые операции, иначе их лишат лицензии.
Какие клиенты считаются подозрительными
Есть рекомендации Центробанка РФ о том, какие именно операции проверять, и каких клиентов считать подозрительными. В первую очередь обращают внимание на тех, кто снимает много наличных или платит меньше 0,9% налогов от дебетового оборота по счету.
Есть еще признаки сомнительной деятельности:
Банки могут проверить организацию, когда она открывает расчетный счет и проводит по нему операции.
Есть еще признаки сомнительной деятельности:
- со счета не выплачивается зарплата работникам, не перечисляются НДФЛ и страховые взносы, либо эти платежи не по среднесписочной численности сотрудников, и реальные суммы зарплаты явно занижены;
- зарплатный фонд ниже прожиточного минимума;
- со счета перечисляется НДФЛ, а страховые взносы нет;
- нет остатков по счету или они минимальные по сравнению с обычными операциями;
- платежи по счету не соответствуют затратам по виду предпринимательской деятельности. При этом нет переводов вроде оплаты аренды, коммунальных платежей, закупки канцелярии;
- нет связи между основаниями большинства операций зачисления денег на счет и основаниями их списания;
- обороты по счету резко возросли, превышен заявленный клиентом максимальный оборот;
- деньги от покупателей поступают с НДС и почти полностью перечисляются контрагентам по объектам, которые не облагаются этим налогом. К примеру, заем, обеспечение обязательств, реализация лома.
Банки могут проверить организацию, когда она открывает расчетный счет и проводит по нему операции.
Услуги
Услуги
Что нужно банкам для проверки
Если у службы финмониторинга возникают подозрения, банк запрашивает документы, которые должны подтвердить законность бизнеса. Конкретного списка таких документов нет. Главное, чтобы в них были указаны все суммы, проходившие по счету до проверки.
Какие это могут быть документы:
Электронные документы, сканы и фотографии бумажных документов сгодятся. Обычно их просят предоставить в течение 2–7 дней, каждый банк устанавливает свои сроки.
Дополнительно банк может попросить написать, из чего складывается выручка и прибыль, сколько сотрудников в штате и привлекаете ли вы подрядчиков или внештатных работников, есть ли у компании сайт и реклама.
Какие это могут быть документы:
- договоры с основными контрагентами по последним операциям, приложения к этим договорам и сопроводительные документы,
- отчет 6-НДФЛ или действующее штатное расписание,
- копия последней налоговой отчетности с пометкой ФНС о приеме,
- выписки со счетов в других банках,
- чеки, накладные, квитанции, счета-фактуры, авансовые отчеты и прочие документы, показывающие, на что были сняты наличные.
Электронные документы, сканы и фотографии бумажных документов сгодятся. Обычно их просят предоставить в течение 2–7 дней, каждый банк устанавливает свои сроки.
Дополнительно банк может попросить написать, из чего складывается выручка и прибыль, сколько сотрудников в штате и привлекаете ли вы подрядчиков или внештатных работников, есть ли у компании сайт и реклама.
Что, если не предоставить документы
В случае, если собственник бизнеса не предоставляет запрошенные банком документы, сомнения в легальности остаются в силе. То же самое, если документы окажутся фиктивными, с ошибками и несоответствиями. Тогда банк может заблокировать обслуживание, рекомендовать закрыть счет и назначить заградительную комиссию. Проще говоря, выставить повышенный тариф на вывод денег со счета.
Заградительная комиссия назначается только при закрытии счета по закону 115–ФЗ. Вывод денег при проверке обходится нечестным предпринимателям очень дорого, понимая это, они не заходят в банк.
Собственникам законного бизнеса подобный сценарий не грозит. Поэтому важно не просто знать пороговые суммы для избежания проверок, но и понимать, за какую деятельность придется понести ответственность перед государством. Бояться финансовых проверок не стоит. Будьте готовы доказать, что работаете честно, предоставьте пакет документов и спокойно продолжайте делать свое дело.
Заградительная комиссия назначается только при закрытии счета по закону 115–ФЗ. Вывод денег при проверке обходится нечестным предпринимателям очень дорого, понимая это, они не заходят в банк.
Собственникам законного бизнеса подобный сценарий не грозит. Поэтому важно не просто знать пороговые суммы для избежания проверок, но и понимать, за какую деятельность придется понести ответственность перед государством. Бояться финансовых проверок не стоит. Будьте готовы доказать, что работаете честно, предоставьте пакет документов и спокойно продолжайте делать свое дело.
Сообщение об успешной отправке!